Vaša refundácia daní je suma peňazí, ktorú môžete očakávať od Internal Revenue Service (IRS) alebo vášho štátneho daňového úradu po podaní daňového priznania. Vrátenie sa uskutoční, keď suma daní, ktoré ste zaplatili vopred, spolu s daňovými kreditmi, na ktoré máte nárok, presiahne vašu daňovú povinnosť.
Ako určiť vrátenie daní za rok 2016
Proces odhadovania výšky vašich federálnych a štátnych daňových refundácií je podobný.
Krok 1: Vypočítajte si svoj príjem
Na začiatok si budete musieť zhromaždiť dokumentáciu o svojom zdaniteľnom príjme za daný rok. To zahŕňa plat, provízie, bonusy a tak ďalej z vašej práce, peniaze získané z prenájmu nehnuteľností, zisky z investícií, výhry z hazardných hier, dávky v nezamestnanosti atď. Výživné na deti, kompenzačné dávky pre pracovníkov, dary, príjem zo štipendií a sociálne dávky nie sú zdaniteľné a nemusia byť zahrnuté do tejto sumy. Je dôležité zahrnúť vaše zárobky za celý rok, pretože vaša daňová povinnosť a refundácie sa počítajú na 12-mesačnom základe.
Krok 2: Rozpis položiek alebo štandardný odpočet?
Bežné rozpísané odpočty zahŕňajú výdavky, ako sú dane z nehnuteľností, zdravotné výdavky, úroky z hypoték a úroky zo študentských pôžičiek. Môžete si vybrať, či si uplatníte svoje rozpísané odpočty, alebo si uplatníte štandardný odpočet, čo je pre federálne daňové priznanie v roku 2016 nasledovné:
- 6 300 $ za slobodné a vydaté podanie daňových poplatníkov osobitne
- 12 650 dolárov za spoločné manželské prihlásenie
- 9 300 dolárov pre hlavy domácnosti
Ak súčet vašich podrobných zrážok je nižší ako štandardný odpočet, mali by ste použiť štandardný odpočet. Pamätajte, že niektoré položky odpočtov podliehajú 2 % upravenému hrubému príjmu (AGI). To znamená, že najprv od zdaniteľného príjmu odpočítate zrážky, na ktoré sa nevzťahuje minimálna hranica, a potom vypočítate 2 % z príjmu, ktorý vám zostane z tých zrážok, na ktoré sa minimálna hranica vzťahuje.
Čokoľvek zostane po odpočítaní 2% AGI, môžete pridať k ostatným zrážkam, aby ste získali celkové rozpísané zrážky. Ak to všetko znie príliš komplikovane, kalkulačka CNN AGI môže urobiť niektoré výpočty za vás.
Krok 3: Stanovte si svoju daňovú povinnosť
Zoberte svoj celkový príjem z prvého kroku a odpočítajte buď svoju štandardnú sumu odpočtu alebo súčet jednotlivých zrážok, ktoré ste vypočítali v kroku 2. Porovnajte výsledok s nižšie uvedenými federálnymi daňovými skupinami za rok 2016, čo vám umožní odhadnite svoju daňovú povinnosť.
Single
| Zdaniteľný príjem | Sadzba dane a zodpovednosť |
| $0 až $9,275 | 10% |
| $9, 276 až $37,650 | 927,50 USD plus 15 % zo sumy nad 9 275 USD |
| 37 USD, 651 až 91 USD, 150 | 5 $, 183,75 plus 25 % zo sumy nad 37, 650 $ |
| 91 USD, 151 až 190 USD, 150 | 18 $, 558,75 plus 28 % zo sumy nad 91, 150 $ |
| 190 USD, 151 až 413 USD, 350 | $46, 278,75 plus 33 % zo sumy nad 190, 150 $ |
| $413, 351 až 415 $, 050 | 119 $, 934,75 plus 35 % zo sumy nad 413, 350 $ |
| $415, 051 alebo viac | $120, 529,75 plus 39,6 % zo sumy nad 415,050 $ |
Spoločná registrácia v manželstve
| Zdaniteľný príjem | Sadzba dane a zodpovednosť |
| $0 až 18$, 550 | 10% |
| 18 USD, 551 až 75 USD, 300 | 1 $, 855,00 plus 15 % zo sumy nad 18, 550 $ |
| 75 USD, 301 až 151 USD, 900 | 10 $, 367,50 plus 25 % zo sumy nad 75, 300 $ |
| 151 USD, 901 až 231 USD, 450 | $29, 517,50 plus 28 % zo sumy nad 151,900 $ |
| 231 USD, 451 až 413 USD, 350 | 51 $, 791,50 plus 33 % zo sumy nad 231, 450 $ |
| 413 USD, 351 až 466 USD, 950 | $111, 818,50 plus 35% zo sumy nad $413,350 |
| $466, 951 alebo viac | $130, 575,50 plus 39,6 % zo sumy nad 466,950 $ |
Manželské podanie oddelene
| Zdaniteľný príjem | Sadzba dane a zodpovednosť |
|
$0 až $9,275 |
10% |
| $9, 276 až $37,650 | 927,50 USD plus 15 % zo sumy nad 9 275 USD |
| 37 USD, 651 až 75 USD, 950 | 5 $, 183,75 plus 25 % zo sumy nad 37, 650 $ |
| $75, 951 až $115, 725 | $14, 758,75 plus 28 % zo sumy nad 75,950 $ |
| $115, 726 až 206 $, 675 | 25 $, 895,75 plus 33 % zo sumy nad 115, 725 $ |
| 206 USD, 676 až 233 USD, 475 | $55, 909,25 plus 35 % zo sumy nad $205, 675 |
| $233, 476 alebo viac | $65, 289,25 plus 39,6 % zo sumy nad $232, 475 |
Vedúci domácnosti
| Zdaniteľný príjem | Sadzba dane a zodpovednosť |
| $0 až $13, 250 | 10% |
| 13 USD, 251 až 50 USD, 400 | 1 $, 325,00 plus 15 % zo sumy nad 13, 250 $ |
| 50 USD, 401 až 130 USD, 150 | $6, 897,50 plus 25% zo sumy nad 50,400 $ |
| 130 USD, 151 až 210 USD, 800 | 26 USD, 835,50 plus 28 % zo sumy nad 130, 150 USD |
| 210 USD, 801 až 413 USD, 350 | $49, 417,50 plus 33 % zo sumy nad 210,800 $ |
| $413, 351 až 441,000 $ | $116, 259,00 plus 35% zo sumy nad $413,350 |
| 441 001 $ alebo viac | $125, 936,50 plus 39,6 % zo sumy nad 441 000 $ |
Federálne daňové pásma sa zvyčajne z roka na rok menia, preto sa pred výpočtom svojej zodpovednosti každoročne poraďte s IRS.
Vaše štátne a federálne daňové pásmo sa môže líšiť a nie všetky štáty účtujú daň z príjmu. Federácia daňových správcov poskytuje abecedný zoznam štátnych daňových úradov. Navštívte stránku svojho štátu a zistite daňové pásma pre štát.
Krok 4: Odpočítanie daňových kreditov
Ďalej spočítajte hodnotu všetkých kreditov, ktoré si môžete uplatniť. Daňové kredity sú cennejšie ako odpočty, pretože odpočítate kredity od svojej daňovej povinnosti, zatiaľ čo odpočty odpočítate od svojho príjmu pred výpočtom svojej daňovej povinnosti. Odpočítajte svoje daňové úľavy od daňovej povinnosti, ktorú ste vypočítali v kroku 3.
5. krok: Výpočet zrážkovej dane
Na určenie celkovej sumy zadržaných daní budete potrebovať výplatný pásik a akékoľvek ďalšie dokumenty, ktoré ukazujú, koľko ste doteraz zaplatili na daniach. Vynásobte túto sumu podľa potreby, aby ste pokryli celý rok.
Ak vám napríklad zamestnávateľ zrazil z vašej poslednej výplaty 200 $ na dane a vaša výplata bola na dva týždne, vaša celková zrážaná suma za obdobie jedného mesiaca je 400 $. Preto by ste na daniach zaplatili približne 4 800 USD (400 x 12 USD) za obdobie dvanástich mesiacov.
Krok 6: Vypočítajte si výšku vrátenia peňazí
Odpočítajte celkové zrazené dane, ktoré ste určili v kroku 5, od svojej daňovej povinnosti po pripočítaní kreditov, ako je vypočítané v kroku 4. Ak je výsledkom záporné číslo, ide o sumu, ktorú ste preplatili na daniach a môžete očakávať, že vám budú vrátené ty.
Užitočné zdroje
Niekoľko spoločností ponúka bezplatné programy odhadu vrátenia daní. Budete musieť uviesť svoj stav prihlásenia, vek a počet závislých osôb, ak nejaké existujú. Budete tiež požiadaní, aby ste identifikovali typy a sumy príjmov, zrážok a kreditov, na ktoré máte nárok. Program potom vygeneruje odhadovanú sumu vašej refundácie daní.
Federálne programy na odhad vrátenia daní
Online programy používané na generovanie odhadov vrátenia federálnych daní zahŕňajú:
- 1040.com Federal Tax Refund Estimator – Táto bezplatná kalkulačka vrátenia peňazí, ktorá zahŕňa bežné odpočty a kredity.
- TurboTax TaxCaster – Táto kalkulačka zobrazuje priebežný odhad vašej očakávanej refundácie (alebo daňového vyúčtovania), keď budete postupovať podľa krokov.
- H&R Block Free Tax Refund Estimator - Svoje výsledky si môžete uložiť do tejto kalkulačky a vrátiť sa neskôr a dokončiť.
Programy na odhad vrátenia štátnej dane
Programy, ktoré vám pomôžu určiť výšku vrátenej štátnej dane, zahŕňajú:
- Kalkulačka vrátenia peňazí na stránke štátu – veľmi jednoduchá kalkulačka, ale obsahuje možnosti pre každý štát, ktorý účtuje daň z príjmu.
- Free Tax USA - o niečo krajšie ako predchádzajúca kalkulačka, ale na jej používanie si musíte založiť (bezplatný) účet.
Spoliehanie sa na vaše odhady
Váš odhad vám povie, či preplácate svoje daňové povinnosti. Finančný expert Suze Orman tvrdí, že daňoví poplatníci by nikdy nemali dostať náhradu, pretože to znamená, že zaplatili viac peňazí, ako dlhovali. "V skutočnosti vrátenie daní predstavuje bezúročnú pôžičku, ktorú daňový poplatník poskytne vláde," dodáva Investopedia.
Pomocou svojho odhadu zmerajte, koľko na daniach platíte a koľko skutočne dlhujete. Ak očakávate, že dostanete mimoriadne vysokú refundáciu, môžete zvážiť úpravu počtu výnimiek, ktoré požadujete vo formulári W-4.
